Palau, una piccola nazione insulare nel Pacifico occidentale, è composta da circa 26 isole e centinaia di isolotti più piccoli. È uno dei paesi più giovani al mondo con una popolazione di circa 20.000 abitanti. Palau è considerato un paradiso per i sub e gli amanti dello snorkeling grazie alla sua straordinaria vita sottomarina e alle barriere coralline. Nel complesso, Palau è dominata da piccoli hotel, pensioni e resort più semplici orientati ai subacquei e agli amanti della natura, con le principali strutture concentrate a Koror, sull'isola di Babeldaob e nell'entroterra delle Rock Islands.
La maggiore concentrazione di alloggi si trova nell'ex capitale Koror, che è il principale centro turistico e commerciale dell'arcipelago. Le possibilità di alloggio qui includono hotel più piccoli, pensioni e semplici appartamenti per subacquei e ospiti a lungo termine. Koror ha buone infrastrutture, ristoranti e un porto da dove partono gite in barca alle isole vicine e ai siti di immersione.
La capitale ufficiale, Ngerulmud, si trova sull'isola di Babeldaob. Gli alloggi sono più sparsi, con insediamenti più piccoli che ospitano pensioni a conduzione familiare e strutture più piccole adatte ai visitatori che cercano un ambiente più tranquillo e vicino alla natura. La zona è attraente per i viaggiatori interessati alle escursioni nella giungla, alle cascate Ngardmau e ai siti storici della Seconda Guerra Mondiale.
La regione delle Isole Rocciose tra Koror e le isole meridionali è un patrimonio mondiale dell'UNESCO e una delle principali destinazioni per navi da crociera e safari subacquei. Gli alloggi nelle Rock Islands sono limitati, quindi la maggior parte dei visitatori sceglie un hotel o un appartamento a Koror e fa gite in barca di un giorno o più giorni alle isole.